Voilà les quelques questions à se poser en début d’année…
1. Avez-vous un fond d’urgence ?
En général, je recommande de garder l’équivalent de 6 mois de dépenses (pas de revenus !) courantes dans un fond d’urgence. Trois mois sont acceptables, mais sans bonne couverture sociale aux États-Unis, il vaut mieux être prudent.
Avoir un fond d’urgence vous permettra de faire face aux dépenses imprévues et vous donnera une certaine tranquillité d’esprit.
Si vous avez plus de 6 mois de liquidités, vous pouvez contribuer le trop-plein à un IRA/Roth IRA (voir question 4) ou transférer l’argent sur un compte titre « Brokerage account ».
2. Avez-vous rebalancé/ré-équilibré vos investissements ?
Rebalancez les fonds de vos comptes titres qui ne sont pas investis dans des fonds à horizon défini « target date fund » (IRA, Roth IRA, 401k, Brokerage Account).
Avec une forte baisse des marchés financiers en 2022, la proportion de vos actifs investis (Actions/Obligations) ne correspond probablement plus à votre cible d’origine. Si c’est le cas, vous pouvez diminuer une partie de votre allocation en obligation pour augmenter la partie allouée aux actions de votre portefeuille ou vice versa.
Si vous avez des actions individuelles, c’est aussi le bon moment pour vendre tout ou partie des actions qui ont vu leur prix augmenter et acheter tout ou partie des actions qui ont baissé.
3. Avez-vous changé la contribution de votre compte retraite 401k/403b ?
Je conseille à mes clients de maximiser leur compte retraite dans la mesure du possible ou au moins, d’augmenter leur contribution. La nouvelle limite de contribution pour l’année 2023 est $22 500 ; une augmentation de $2 000 par rapport à 2022.
Quel pourcentage épargner ? Cela dépendra de vos revenus.
Vous pouvez calculer ce pourcentage en divisant $22 500 par vos revenus bruts et multiplier le résultat par 100.
Par exemple, si vous prévoyez de gagner $100,000 cette année : $22 500/$100 000*100 = 22,5. Entrez 23% si vous voulez maximiser votre contribution.
De manière générale, je recommande à mes clients de contribuer 15 à 20% minimum de leur salaire brut dans leur compte retraite. Si vous êtes âgé de 50 ans ou plus dans le courant de l’année, vous pouvez contribuer $7 500 de plus.
4. Avez-vous contribué à votre IRA/Roth IRA au titre de 2022 ?
Si vous en avez les moyens, contribuez $6 000 au titre de l’année 2022 à votre Roth IRA mais attention votre contribution peut être limitée par vos revenus. Le niveau de contribution commence à diminuer si vous avez gagné plus de $129 000 (déclaration de revenus célibataire) et $204 000 (déclaration de revenus couple marié et veuf(ve)). Vous avez jusqu’au 15 avril 2023 pour le faire.
Si vous ne pouvez pas contribuer directement à un Roth IRA car vous gagnez trop, vous pouvez faire un « Backdoor Roth IRA conversion » pour 2022. Vous ne pourrez pas déduire $6,000 de vos revenus aujourd’hui, mais vous ne payerez plus jamais d’impôt sur les plus-values.
5. Avez-vous ouvert un solo 401k ou contribué à un SEP-IRA si vous êtes à votre compte ?
Un SEP (Simplified Employee Pension) donne la possibilité de contribuer à leur retraite.
La totalité de la contribution possible à un SEP-IRA ne doit pas dépasser soit 25% des revenus de l’entreprise (20% avant déduction de la taxe travailleur indépendant) soit $61 000 pour 2022. Le chiffre à prendre en compte sera le plus petit des deux. Vous pouvez ouvrir ou contribuer à un SEP-IRA pour 2022 avant le 15 avril 2023.
On lui préférera un individual/solo 401k qui permettra de mettre $22 500/an en tant qu’employé + $43 500 en tant qu’employeur. Il est trop tard pour contribuer sur 2022 mais il est toujours possible de l’ouvrir pour 2023. L’argent du SEP IRA pourra être transféré dans le Solo 401k ensuite.
N’hésitez pas à bloquer mon calendrier pour discuter gratuitement de votre situation particulière.
