Après plusieurs années en tant que titulaire d’une Green Card, vous vous interrogez peut-être sur l’opportunité de demander la nationalité américaine. Quels impacts cela pourrait-il avoir sur votre avenir, que vous restiez aux États-Unis ou que vous envisagiez un retour en France ?
Ce qui change (ou pas) aux États-Unis
En devenant citoyen américain, votre quotidien aux États-Unis ne sera pas bouleversé. Cependant, quelques éléments sont à noter :
- Vous obtiendrez le droit de vote et pourrez être convoqué pour des jury duties.
- Votre statut sera sécurisé, sans risque de perdre votre droit de résidence (contrairement à une Green Card).
Mais qu’en est-il si vous envisagez un retour en France ? Examinons d’abord les inconvénients.
Les inconvénients de la citoyenneté américaine en tant que résident français
1. Une obligation fiscale à vie
Devenir citoyen américain signifie que vous devrez déclarer vos revenus et avoirs mondiaux auprès de l’IRS (le fisc américain) tout au long de votre vie, même si vous vivez en France.
📌 À noter : Dès que vous percevrez une retraite américaine (401(k), Social Security, etc.), vous devrez de toute façon déclarer ces revenus à l’IRS, que vous soyez citoyen américain ou non. De plus, déclaration ne signifie pas nécessairement taxation grâce aux conventions fiscales entre la France et les États-Unis.
2. Des complications bancaires en France
Depuis l’accord FATCA (2013), les institutions financières françaises sont réticentes à ouvrir des comptes aux citoyens américains en raison des obligations de déclaration imposées par les États-Unis. Cela complique l’ouverture et la gestion de comptes bancaires et d’investissement en France.
3. L’imposition des produits d’épargne français
En tant que citoyen américain, vous ne pourrez pas pleinement bénéficier des produits d’épargne défiscalisés français (Assurance Vie, PEA, PEE, Livret A, etc.), car ceux-ci seront imposés aux États-Unis. Certains, comme les fonds considérés comme PFIC, peuvent même être soumis à une taxation punitive.
✅ Exception : le Plan d’Épargne Retraite (PER), qui est reconnu comme un compte retraite aux États-Unis.
Les avantages de la citoyenneté américaine pour un résident en France
1. Une liberté totale de circulation
En devenant citoyen américain, vous aurez la liberté absolue de revenir aux États-Unis à tout moment, sans restriction de durée ou de statut.
📌 Beaucoup de Français qui retournent travailler en France ont du mal à se réadapter à la culture d’entreprise ou souhaitent suivre leurs enfants américains s’ils choisissent de vivre aux États-Unis. Avec la citoyenneté, vous gardez toutes vos options ouvertes.
2. Des avantages fiscaux sur certains investissements
Certains actifs détenus aux États-Unis, comme un compte d’investissement (brokerage account), bénéficient d’une fiscalité plus avantageuse qu’en France :
- Les plus-values et dividendes sont imposés aux États-Unis à 0 %, 15 % ou 23,8 %, selon votre tranche de revenus.
- En France, ce taux est de 30 % (flat tax).
Cet avantage peut être insignifiant pour certains niveaux de patrimoine, mais considérable pour d’autres.
En résumé : une décision personnelle
Il n’existe pas de réponse universelle quant à l’opportunité de demander la citoyenneté américaine. La meilleure décision dépend :
- De la structure et du niveau de votre patrimoine (répartition entre les différents actifs etc.).
- De vos projets de vie (volonté de retourner aux États-Unis, de profiter des avantages fiscaux, etc.).
Avant de prendre votre décision, vous pouvez prendre un rendez-vous gratuit avec notre équipe pour évaluer votre situation.
Votre conseiller,
Smara
Smara Savoy est conseillère financière au sein de Oui Financial, un cabinet indépendant enregistré auprès de la SEC aux États-Unis (Cabinet CRD #298549), spécialisé dans la planification financière entre la France et les États-Unis. Elle accompagne les Français expatriés ou en retour en France sur les sujets de fiscalité, retraite, investissement et transmission de patrimoine.
Être enregistré auprès de la SEC ne constitue pas une approbation de compétence ou de qualité de service. Plus d’informations sur adviserinfo.sec.gov.
